Policenmantel
Die Investition in Fonds und ETFs über die Nutzung eines Policenmantels kann deutliche steuerliche Vorteile mit sich bringen. Mit diesem Vehikel kann ein lebenslanges Steuerstundungsmodell installiert werden. Die Nutzung bzw. die Funktion eines Depot bleibt dabei erhalten.
Steuervorteile von Versicherungsmänteln
im Vergleich zu Wertpapierdepots
Fondsgebundene Versicherungen und Wertpapierdepots sind zwei populäre Anlage-instrumente, die jeweils ihre eigenen Vorzüge und Risiken mit sich bringen. Im Hinblick auf Steuervorteile gibt es jedoch bestimmte Aspekte, die fondsgebundene Versicherungen zu einer attraktiven Option machen, insbesondere im Vergleich zu einem herkömmlichen Wertpapierdepot.
Ein wesentlicher Vorteil von fondsgebundenen Versicherungen liegt in ihrer steuerlichen Behandlung im Rahmen der Abgeltungssteuer. Bei einem Wertpapierdepot unterliegen Kapitalerträge, wie beispielsweise Dividenden und Kursgewinne, direkt der Abgeltungssteuer in Höhe von 25 Prozent (zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer). Im Gegensatz dazu können bei fondsgebundenen Versicherungen die Erträge während der Ansparphase unter Umständen steuerfrei bleiben.
Während der Ansparphase von fondsgebundenen Versicherungen müssen Erträge, die aus der Wertentwicklung der Fonds resultieren, nicht sofort versteuert werden. Ein weiterer steuerlicher Vorteil von fondsgebundenen Versicherungen zeigt sich in der steuerfreien Auszahlung von Rentenleistungen. Bei einem Wertpapierdepot muss der Anleger im Rentenalter die erhaltenen Erträge versteuern. Bei einer fondsgebundenen Versicherung hingegen kann die Auszahlung in Form einer lebenslangen Rente steuerfrei erfolgen, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind.
Zudem ermöglichen fondsgebundene Versicherungen eine flexible Handhabung der Steuer-zahlungen. Der Investor kann den Zeitpunkt der Besteuerung durch Auszahlungen selbst beeinflussen. Dies eröffnet die Möglichkeit, steuerliche Vorteile strategisch zu nutzen, insbesondere in Phasen mit niedrigerem persönlichen Steuersatz.
Solche Versicherungsmäntel laufen i.d.R. bis zum 85 Lebensjahr und werden dann fällig, entweder in Form einer lebenslangen Rente oder durch Auszahlung des Kapitals.